能钋
2019-06-02 10:18:28

美国和瑞士政府以及银行巨头瑞士银行周日表示,他们正在寻求和解,并要求联邦法官推迟就美国国税局(Internal Revenue Service)努力查明成千上万的美国逃税者的高风险听证会。

在听证会于星期一开始前不到24小时在迈阿密提交的这一一页的动议说,需要推迟“允许两国政府继续讨论以寻求解决此事。”

除非事先达成协议,否则该文件要求将听证会重新安排在8月3日。

美国地方法院法官Alan S. Gold并未立即对该请求作出裁决,但法官通常允许民事案件中的当事人有更多时间在庭外和解。

在一份声明中,美国司法部表示,任何协议都必须要求瑞银提供“有关瑞银账户的大量个人的信息”。

声明说:“如果没有达成替代决议,司法部将继续通过法院继续大力执行传票。”

寻求大约52,000名富有的美国客户身份的案件已经在国际银行系统中引发了冲击波,这些客户涉嫌在瑞银集资150亿美元。

银行家担心,对瑞银的裁决将破坏跨境贸易,迫使人们从离岸办事处的金融实体中提取巨额资金,并对国际税收协定造成严重破坏。 专家说,其他一些外国银行正在要求美国客户关闭账户,因为担心他们可能成为下一个目标。

国际银行家协会和其他金融机构在最近的一份法庭文件中表示,“此案可能确定的先例与所有具有全球业务的金融机构直接相关。”

根据自愿披露计划,瑞银的案例已经说服了数百名拥有离岸账户的纳税人来到国税局。 税务律师Robert McKenzie与Arnstein&Lehr公司说,该计划允许大多数人支付罚款和退税,而不会面临刑事起诉。

“美国国税局希望继续担心这个瑞银案件已经创造了,”麦肯齐说。 “这个策略正在发挥作用。我收到的电话水平正在上升,而不是下降。”

瑞银(UBS)此前承认在更有限的美国税务案件中存在不法行为,因此拒绝交出受到数百年历史的瑞士银行保密法保护的名称。

瑞银首席执行官奥斯瓦尔德·格鲁贝尔(Oswald Gruebel)在致全球银行办事处的一封信中说:“尊重美国国税局的传票将要求瑞银违反瑞士刑法,我们根本无法遵守。” “这个问题应该根据已建立的框架在政府之间解决。”

瑞士政府上周通过威胁要阻止释放瑞银账户名称来升级争议。

据该公司称,作为欧洲最大的银行之一,瑞银在美国381个地点拥有约34,000名常任和合同雇员。

美国国税局2月份提交了所谓的“John Doe传票”,在苏黎世银行就其逃税行为与司法部达成延期起诉协议后不久向瑞银寻求美国纳税人身份。 瑞银当时同意确定300人 - 其中一些人现在面临刑事指控 - 并承认错误地使用虚假海外实体,虚假文书工作和可疑的客户招聘。

瑞银还支付了7.8亿美元的罚款。

“在其活动被发现之前,瑞银 - 在美国境内 - 经常违反美国法律,并积极帮助其客户违反美国法律,”司法部税务律师斯图尔特吉布森说,他是该案件的美国首席律师。

当客户故意欺骗税务机关而不是宣布所有资产时,300个名称是根据瑞士银行保密法例外发布的。

根据参议院常设调查小组委员会主席,密歇根州参议员卡尔莱文所说,滥用税收避难所和隐藏的离岸账户每年使美国政府损失的税收损失估计为1000亿美元。

美国司法部已经在南佛罗里达州提起了其他几起与瑞银相关的税务案件,其中包括2008年11月的起诉书指控前银行高管拉乌尔威尔阴谋欺骗政府。 Weil是瑞士跨境和私人银行业务的负责人,他在瑞士生活,他的律师坚称自己是无辜的。

2008年6月,前瑞银银行家布拉德利·比肯菲尔德(Bradley Birkenfeld)承认了一项类似的指控 - 他帮助一位加州亿万富翁逃税 - 并且一直与联邦检察官和国税局进行广泛合作。 他尚未被判刑。